Hulp van je ouders bij aankoop huis? Zo werkt het tegenwoordig. 'Zien een verschuiving van schenken naar lenen'
In dit artikel:
Hoge huizenprijzen en ongelijk verdeelde vermogens maken het voor jonge kopers lastig een huis te kopen. De jubelton — een eenmalige belastingvrije schenking van maximaal €100.000 voor woningdoeleinden — bestaat niet meer, maar ouders hebben nog verschillende alternatieven om kinderen te steunen.
Fiscaal blijven twee vrijstellingen belangrijk: een eenmalige vrijstelling van €33.129 en een jaarlijkse van €6.908. Bedragen daarboven worden door de Belastingdienst belast; tot €158.669 geldt een tarief van 10% volgens de huidige regels. In tegenstelling tot de jubelton mag het kind bij deze vrijgestelde schenkingen zelf bepalen waaraan het geld wordt besteed.
Veel ouders kiezen tegenwoordig liever voor lenen in plaats van schenken. Notaris Ariën Nielsen (Zuiderpark, Groningen) ziet dat toenemen: een lening houdt het vermogen bij de ouders, is makkelijker te regelen en beïnvloedt de erfenis minder. Belangrijk is wel om een marktconforme rente te hanteren; anders kwalificeert de fiscus de transactie als gedeeltelijke schenking. De jaarlijks toegestane belastingvrije schenking kan worden verrekend met de rente.
Verder moeten ouders kiezen of ze zekerheid nemen, bijvoorbeeld door een hypotheek op het aangekochte huis te vestigen. Dat verkleint het risico en maakt meestal de rente gunstiger, maar kan emotionele en relationele spanningen oproepen als kinderen het gevoel krijgen niet vertrouwd te worden.
Gelijke behandeling van kinderen is raadzaam: gelijke bedragen voorkomen ruzie over de nalatenschap. Als een ouder wél één kind eerder wil bevoordelen, is het slim dat in het testament op te nemen zodat het bij de uiteindelijke verdeling wordt verrekend — al blijft er risico op wrijving, zeker als het vooraf verstrekte bedrag door inflatie minder waard wordt. Documentatie en open communicatie zijn cruciaal om verrassingen bij overlijden te voorkomen.
Ten slotte: bescherm jezelf financieel en juridisch. Neem uitsluitingsclausules op om geschenk of lening buiten een huwelijksgemeenschap te houden (relevant door wijzigingen in huwelijksvermogensrecht sinds 2018) en wees terughoudend als het geven je eigen levensstandaard bedreigt.